科创板首批退市公(gōng)司，正式(shì)确认！

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其收到证监会下发的(de)《行政(zhèng)处(chù)罚决(jué)定(dìng)书》，将(jiāng)被实施重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交(jiāo)所也对两公(gōng)司(sī)下发拟(nǐ)终(zhōng)止(zhǐ)公(gōng)司(sī)股票上市的(de)事先告知书(shū)，两(liǎng)家公司的股票自4月24日(rì)开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院消(xiāo)息显示，其(qí)收到12名投资(zī)者(zhě)共同起诉泽达易盛、林应等(耐克和aj哪个档次高，耐克和aj的区别鞋标děng)证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师(shī)事务所(suǒ)、康达律师事务所(suǒ)均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披(pī)违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶方面的(de)问题(tí)：

　　证监会(huì)行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年(nián)4月3日披露招股(gǔ)书(shū)申报(bào)稿，同年10月获科(kē)创板上市委审议同意发行上市(shì)，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股说明书》通(tōng)过虚构销(xiāo)售合同、伪造物流(liú)单(dān)据和(hé)验收单据入账(zhàng)、安排资金回(huí)款(kuǎn)、提(tí)前确认收入等方式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上半年(nián)分别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说(shuō)明(míng)书》未按(àn)规定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年(nián)上半年末(mò)对(duì)外担保余额(é)分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说(shuō)明书(shū)签(qiān)署日，未按规(guī)定披露(lù)对外(wài)担保余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继续通过前(qián)述财务(wù)造假方式(shì)虚增(zēng)营业收(shōu)入、利(lì)润。2019年虚增(zēng)利润(rùn)14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报(bào)告记载的利润总额绝(jué)对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报中(zhōng)仍存在(zài)未按规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证监会对(duì)紫(zǐ)晶存储责令(lìng)改正，给予(yǔ)警告，并处(chù)以3668.52万(wàn)元(yuán)罚(fá)款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处10年(nián)市场禁入措施，其他相(xiāng)关负(fù)责人也被处以(yǐ)罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人、财务(wù)总监终(zhōng)身(shēn)市场禁入

　　泽达易(yì)盛(shèng)方(fāng)面，行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚决耐克和aj哪个档次高，耐克和aj的区别鞋标定(dìng)书(shū)显(xiǎn)示，其于2019年6月披露(lù)招(zhāo)股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在(zài)公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如实披露(lù)关(guān)联交(jiāo)易(yì)、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易(yì)盛及(jí)其全资(zī)子(zi)公司(sī)浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总额(é)的88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万元，占(zhàn)当期报(bào)告(gào)记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚(xū)增在建工(gōng)程等问题。

　　值(zhí)得关注的是，对于(yú)欺诈发(fā)行部分，证监(jiān)会对泽(zé)达易盛(shèng)处以非法所(suǒ)募集资金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚款(kuǎn)非(fēi)法募集资金的(de)3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合(hé)并其(qí)他违法事(shì)实计算，证(zhèng)监(jiān)会最(zuì)终(zhōng)对(duì)泽(zé)达易(yì)盛处以8.6亿元(yuán)罚款(kuǎn)，对实控人(rén)、时任董事长、总经理(lǐ)林(lín)应处以3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总(zǒng)监、董事会秘(mì)书(shū)应岚(lán)被罚(fá)1300万元，二人均(jūn)被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在4月21日市场(chǎng)全面大(dà)跌(diē)的行情下，两家公(gōng)司均(jūn)有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户(hù)数为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为(wèi)12352户，户(hù)均持股市值(zhí)10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉讼(sòng)

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行政处(chù)罚“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到(dào)停牌及(jí)被(bèi)终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发(fā)布公告(gào)称，公司触(chù)及《上(shàng)海证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科(kē)创板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规则》第(dì)12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规定(dìng)的重大违法(fǎ)行为(wèi)，将被实(shí)施重大违法强(qiáng)制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家公司均收到上交(jiāo)所下(xià)发(fā)的拟终止公司股票上市的事先告知书。在收到终止上市告知书(shū)后，两(liǎng)家(jiā)公司可以根据(jù)规定(dìng)申请听(tīng)证(zhèng)，提(tí)出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员(yuán)会就是否终止公司股票(piào)上市事宜进行审议，并(bìng)根据上市委员会的审核意(yì)见作出是否终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的决定。

　　根(gēn)据相关规定，若股(gǔ)票被终(zhōng)止(zhǐ)上市，自(zì)交易所公(gōng)告对股票(piào)作出终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市(shì)的决定(dìng)之日后5 个交易日届满的下一交(jiāo)易日(rì)起，相(xiāng)关公司股票复牌并进(jìn)入退市整理期，并(bìng)在股票(piào)简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日。交易(yì)所将在退市(shì)整理(lǐ)期届满后5个交易日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间(jiān)，上海金融法(fǎ)院(yuàn)官微发布消(xiāo)息(xī)显示，其(qí)已于当日收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申请。起诉投资者同时申(shēn)请适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序(xù)审理案件(jiàn)。上海(hǎi)金(jīn)融法院称(chēng)，其(qí)将依法审查，及(jí)时(shí)公布进(jìn)展(zhǎn)情(qíng)况(kuàng)。

　　值得关注的(de)是，在投资者(zhě)提起的诉讼中，被告除(chú)了泽达易盛及实(shí)控人、董监高等，中介机构东兴证券(quàn)及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达律师事(shì)务所(suǒ)也(yě)均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东(dōng)兴(xīng)证券曾发布(bù)公告称，因在执行泽达易盛首次公(gōng)开(kāi)发行(xíng)股(gǔ)票并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业(yè)务未(wèi)勤勉尽责，证(zhèng)监会决定对其公(gōng)司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者服务中心(xīn)公告称，关注到(dào)上海金融法(fǎ)院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)等(děng)证券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请，起(qǐ)诉投资者同时(shí)申请适用普通代表人诉讼(sòng)程序审理案(àn)件。泽达易盛(shèng)是科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批被中国证(zhèng)监会立(lì)案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投(tóu)服中心将密切关注诉讼进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院后(hòu)续受理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定适用(yòng)普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)，发(fā)布普(pǔ)通代(dài)表人诉讼权(quán)利登记公告，拟相关法律法规(guī)公开(kāi)征集并接受(shòu)50名以上（含50名）投资者特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参(cān)加普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼并申请转换特别代(dài)表人诉讼。

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