金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负(fù)责(zé)人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相关(guān)责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易(yì)所科(kē)创板股票(piào)上市规则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构(gòu)等(děng)责任(rèn)主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资本市(shì)场法(fǎ)律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责(zé)的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高(gāo)资本市(shì)场(chǎng)违(wéi)法违规成本(běn)的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽责(zé)，形成资本市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报(bào)告的或者法律意见书的(de)证券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶(è)劣(liè)，坚(jiān)决(jué)严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当(dāng)的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况(kuàng)、执(zhí)法效(xiào)率(lǜ)、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)从业(yè)人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等案(àn)件中(zhōng)发现相关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投资者保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于(yú)个案中采用何(hé)种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将依(yī)法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请参(cān)加该案(àn)并转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度(dù)具(jù)有“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼(sòng)程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股(gǔ)票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适(shì)格投资(zī)者损失赔付金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积(jī)极(jí)参与(yǔ)先(xiān)行赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告(gào)中(zhōng)提出向证监(jiān)会提交证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)当事(shì)人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的(de)单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调(diào)查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿200克等于多少毫升水，200克是多少ml水有关投资者损失、消除(chú)损害或者(zhě)不(bù)良影响(xiǎng)并(bìng)经国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后(hòu)国(guó)务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了(le)当事人承诺(nuò)制度的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能获得(dé)的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额(é)，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素。承诺(nuò)金数(shù)额通(tōng)常高于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可(kě)以(yǐ)实现对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔(péi)偿(cháng)问题(tí)，有(yǒu)效提高(gāo)执(zhí)法效能(néng)，达到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其责任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事务(wù)所、致同会(huì)计师事务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)启动了相关调查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其(qí)在(zài)相关(guān)执业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合200克等于多少毫升水，200克是多少ml水(hé)其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障(zhàng)资本市(shì)场高质量发(fā)展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视(shì)行业(yè)声誉(yù)。

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