金融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门负(fù)责人(rén)表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管(guǎn)机(jī)构，如(rú)何推动对上述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击(jī)证券违法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发(fā)行人及相(xiāng)关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人(rén)等“首恶(è)”坚决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的(de)行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛(shèng)（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存(cún)储技(jì)术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责任人(rén)员进行行(xíng)政处罚，并对部分(fēn)责任人员(yuán)采取证(zhèng)券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规上市公(gōng)司(sī)及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任是(shì)资本(běn)市场法律责(zé)任体系的重要组成部分，是对违法行为进(jìn)行立体式追责(zé)的重要一环，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步畅通投资者权利(lì)救(jiù)济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与各方(fāng)归位尽责，形成资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书(shū)的(de)证券服务机(jī)构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关中(zhōng)介机构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处(chù)理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服(fú)务质(zhì)量的重要(yào)因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令(lìng)回(huí)购(gòu)、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决(jué)、代(dài)表人诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制度。这些(xiē)制度各有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方(fāng)式，需综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已经(jīng)收(shōu)到(dào)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务(w说唱歌手bp，说唱b7是什么意思ù)中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密(mì)切关注泽(zé)达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受(shòu)理并(bìng)裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特(tè)别授(shòu)权(quán)，申请参加该案并转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格(gé)投资(zī)者的(de)合法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请首次公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机(jī)构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设立(lì)先行(xíng)赔付(fù)专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失(shī)赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序说唱歌手bp，说唱b7是什么意思直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露(lù)的公告中提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券(quàn)领域行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)（以下简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或(huò)者个人进(jìn)行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或者不(bù)良(liáng)影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后(hòu)国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查的(de)行政执法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定了当事人承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获(huò)得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和(hé)没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既(jì)可以实现对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承(chéng)诺制度(dù)可以一并解决案件相关(guān)的行政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统(tǒng)一的(de)效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中(zhōng)介机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查(chá)”。在泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份有限公司、天(tiān)健会计师(shī)事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会(huì)对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介机构启动(dòng)了(le)相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在(zài)相(xiāng)关执业行为中的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行(xíng)赔(péi)付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是，我们将关(guān)注(zhù)相(xiāng)关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关(guān)责(zé)任人员存在违(wéi)说唱歌手bp，说唱b7是什么意思法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机(jī)构是保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及其从(cóng)业人(rén)员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉(yù)。

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