金(jīn)融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负责人就泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批(pī)欺(qī)诈发行案件答记(jì)者问。证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人(rén)表(biǎo)示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意临沂是几线城市，临沂是几线城市2023(yì)见》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人、中(zhōng)介机构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑(shè)。具(jù)体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关(guān)控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科(kē)技股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术股份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员进行(xíng)行政处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关(guān)处理，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大(dà)违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机构(gòu)等(děng)责任主体的(de)民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任(rèn)是(shì)资本市(shì)场法律责任体系的重(zhòng)要(yào)组成部分，是对违法行为进行(xíng)立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环，也是(shì)提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，督(dū)促市场参与各(gè)方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见(jiàn)书的(de)证券服务机构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责(zé)相当(dāng)的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介(jiè)机构为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)的执(zhí)业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业(yè)水平等，是(shì)保障证券服务质量(liàng)的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员存(cún)在(zài)违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行(xíng)案严重损害投资(zī)者合法权(quán)益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉讼等一(yī)系列投资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投(tóu)资者赔偿救济制度的适(shì)用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目(mù)标都(dōu)是(shì)有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心(xīn)发(fā)布(bù)公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将(jiāng)依(yī)法接受投(tóu)资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够(gòu)一(yī)揽子(zi)解决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合(hé)法(fǎ)权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公开(kāi)发(fā)行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介(jiè)机构(gòu)正在主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金（上述(shù)金(jīn)额(é)为(wèi)公(gōng)司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最终计算的(de)适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公告中提出(chū)向证监(jiān)会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券(quàn)法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位(wèi)或者个人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行承诺后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案(àn)件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明(míng)确规定了(le)当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额(é)的(de)确(què)定(dìng)需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的(de)收益或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可能被处以罚款和没(méi)收(shōu)违法所得的(de)金额，以及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没(méi)款数(shù)额(é)，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人(rén)的精(jīng)准打击，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承诺制度可(kě)以一(yī)并解决案(àn)件相关的(de)行政处(chù)理与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高(gāo)执法效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政(zhèng)追责(zé)与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，我(wǒ)会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事(shì)务所、致(zhì)同会计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调(diào)查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合(hé)其主动先行赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一步(bù)处(chù)理。需要指出(chū)的(de)是，我们将关注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构是保障资本市(shì)场高质量发(fā)展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企(qǐ)业(yè)文化和(hé)行业(yè)文化临沂是几线城市，临沂是几线城市2023，珍(zhēn)视行业声誉。

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