金融(róng)界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关(guān)部门(mén)负责(zé)人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会有关部门(mén)负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员等相关责(zé)任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责(zé)。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)作出(chū)行政(zhèng)处罚和(hé)市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人员(yuán)进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证券(quàn)市场禁(jìn)入(rù)措施。同时，安徽财经大学选课系统，安徽财经大学教务处官网点学生系统我会加强与公(gōng)安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人(rén)依法(fǎ)及时移送公安机关处理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责(zé)相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市规则》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市(shì)公(gōng)司(sī)及其(qí)相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的(de)民事(shì)赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责的(de)重(zhòng)要一环(huán)，也是(shì)提高资(zī)本市(shì)场违(wéi)法违(wéi)规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权(quán)益，督(dū)促市场参(cān)与各方归位尽责(zé)，形成资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服务机构等(děng)违规(guī)主体实(shí)施(shī)精准打击。如果相关中介机构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为(wèi)付出代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机构(gòu)的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服务(wù)质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等案件中(zhōng)发(fā)现相关(guān)中介机构责任(rèn)人员存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度的(de)适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标(biāo)都是(shì)有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易(yì)盛(shèng)案的(de)民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票(piào)的(de)保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公司初步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适(shì)格(gé)投资(zī)者损失(shī)赔(péi)付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司披露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提(tí)交证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监(jiān)督管理机构认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构终止案件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明确(què)规定了当事人承诺制度(dù)的基本流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考虑当事人(rén)因涉嫌违(wéi)法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或(huò)者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金安徽财经大学选课系统，安徽财经大学教务处官网点学生系统数额通常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这(zhè)一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)可以一并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事(shì)人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)及(jí)其责任人员(yuán)，下一步(bù)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、致(zhì)同会计(jì)师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执(zhí)业行为中的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合(hé)其主动先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺等(děng)情(qíng)形，依(yī)法进行下一(yī)步(bù)处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责(zé)任(rèn)人(rén)员在上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有(yǒu)关(guān)责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本市场高质量发展的(de)重(zhòng)要力量(liàng)，中(zhōng)介机构及其从业(yè)人员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律(lǜ)法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文(wén)化(huà)和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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