科创板首批退市公司，正式确(què)认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达分别发布公告称，其收(shōu)到(dào)证监会(huì)下发的《行政处罚决定书》，将(jiāng)被(bèi)实施重大违法强制(zhì)退市(shì)，

　　与此同时，上交所也对两公司下发(fā)拟终止公司股票上市的事先告知书，两家公司的(de)股票(piào)自4月24日(rì)开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)消息(xī)显示，其收(shōu)到(dào)12名投资者共同起诉泽(zé)达易(yì)盛(shèng)、林应等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申(shēn)请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两名(míng)保(bǎo)代、天健会计师事务所、康达(dá)律师事务所(suǒ)均在被起诉名单(dān)中。

　　来(lái)看详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定书显示，紫晶(jīng)存储存在欺(qī)诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日(rì)披露招(zhāo)股书申报稿，同年10月(yuè)获科创(chuàng)板上市委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构销售合(hé)同、伪造物流单据和(hé)验收单据入账、安(ān)排资金(jīn)回款、提前确认收入等(děng)方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》未(wèi)按规(guī)定(dìng)披露的2016年末、2017年末以及2019年上(shàng)半年(nián)末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书签署(shǔ)日，未按规(guī)定披露对外担保余(yú)额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述财务造(zào)假(jiǎ)方式虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记载的利(lì)润(rùn)总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中(zhōng)仍存在未按规(guī)定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存储责令改正(zhèng)，给予警告(gào)，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入(rù)措施，罗(luó)铁(tiě)威被处10年(nián)市场禁(jìn)入措施(sh是什么关系叫侄子，侄子算自己后人吗ī)，其他(tā)相关负(fù)责人也被处(chù)以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚(fá)超8亿

　　实(shí)控人、财务总监终(zhōng)身市场禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚(fá)决定(dìng)书显示，其(qí)于2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告(gào)的证券发行(xíng)文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权(quán)代(dài)持情况等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司(sī)浙(zhè)江金淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿(hóng)签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报(bào)告记载(zài)的利润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额的(de)56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达(dá)易盛处以非法所募集资金金(jīn)额20％的处(chù)罚，罚款(kuǎn)金额(é)高达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储(chǔ)则被罚款非(fēi)法募集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计算，证监会最终对泽(zé)达易(yì)盛处以8.6亿元(yuán)罚(fá)款，对实控人(rén)、时(shí)任董事长(zhǎng)、总经理林(lín)应处以3800万元(yuán)罚(fá)款，时任董事、副(fù)总(zǒng)经(jīng)理(lǐ)、财(cái)务总(zǒng)监(jiān)、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均(jūn)被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在4月21日市(shì)场全面大跌的行(xíng)情下，两(liǎng)家公(gōng)司均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总户数为6538户(hù)，户(hù)均持股(gǔ)市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为(wèi)12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进入(rù)到停牌(pái)及被(bèi)终止上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称，公司(sī)触及(jí)《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规定(dìng)的重大违法行(xíng)为，将被实施(shī)重大(dà)违法强制(zhì)退市。公(gōng)司股(gǔ)票自(zì)2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的拟(nǐ)终止公司(sī)股票上(shàng)市(shì)的事先告(gào)知(zhī)书。在收到终(zhōng)止上市(shì)告(gào)知(zhī)书后，两家公司可以根据(jù)规定申请听证，提出陈述和(hé)申(shēn)辩。交易所(suǒ)由(yóu)上市委员(yuán)会就是否终(zhōng)止公司(sī)股票上市(shì)事(shì)宜进行审议(yì)，并根(gēn)据上市(shì)委员会的审核意(yì)见作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据(jù)相(xiāng)关规定，若(ruò)股票被终止(zhǐ)上市(shì)，自交易(yì)所公告对股票作出(chū)终止(zhǐ)上市的(de)决定之(zhī)日后5 个交易日届满的下一交易日(rì)起，相关公司(sī)股票复牌并进(jìn)入退市整理期，并在股(gǔ)票简称前冠以“退(tuì)市”标识，退市(shì)整理期的交易(yì)期(qī)限(xiàn)为15 个(gè)交(jiāo)易日。交易所将在退市整理期届满(mǎn)后5个(gè)交易日内对(duì)股票予以摘牌，股(gǔ)票最终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金(jīn)融法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于当(dāng)日收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等(děng)证券虚是什么关系叫侄子，侄子算自己后人吗(xū)假陈(chén)述责任(rèn)纠(jiū)纷的申请。起诉投资(zī)者同时申请适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼程序审理案件。上(shàng)海金融法院称，其将(jiāng)依法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关(guān)注(zhù)的是，在投资者提起(qǐ)的诉(sù)讼中，被告除了泽达(dá)易盛及实控人、董监高等(děng)，中介(jiè)机(jī)构(gòu)东兴证券及两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达(dá)律(lǜ)师事务(wù)所也(yě)均在被起诉之(zhī)列(liè)。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券是什么关系叫侄子，侄子算自己后人吗曾发布公告称，因在(zài)执行泽达(dá)易盛(shèng)首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股票并(bìng)在科(kē)创(chuàng)板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责(zé)，证监会决定对(duì)其公司立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者服(fú)务中心公告称(chēng)，关(guān)注(zhù)到(dào)上海金融法院(yuàn)收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等(děng)证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，起诉投资者同时(shí)申请适用普通代(dài)表人诉讼程序审理案(àn)件。泽(zé)达(dá)易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立(lì)案调查(chá)公司，根据《行政处罚决(jué)定书(shū)》，公司构(gòu)成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融(róng)法院后续(xù)受(shòu)理(lǐ)并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，发(fā)布(bù)普通代表人诉讼(sòng)权利登记公告，拟相关(guān)法律法规(guī)公开征集并接受50名以上(shàng)（含50名）投(tóu)资者特别授权，申请参加普通(tōng)代表人(rén)诉讼(sòng)并(bìng)申请转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。

未经允许不得转载：珠海业勤税务师事务所有限公司 是什么关系叫侄子，侄子算自己后人吗